發表時間： 2008-06-27 08:15:00作者：郭玉玲
首先讓我們來瞭解什麼是年金。年金是個人消費者與保險公司所簽訂的一紙合同，合同規 定消費者將一筆錢交給保險公司去為其投資，保險公司則將在消費者用錢之際（通常在退休後）保證每年或每月向消費者提供收入。 這是最早期的固定年金。其好處是形式簡單，容易被大眾所理解和接受，又可以保證終身收入。其缺點是形式死板，消費者失去對這筆錢的控制，一旦不幸早逝，保 險公司不退回剩餘的部分。
近年來年金產品有很大的發展和進步，今天的年金針對消費者的需要有不同的種類和靈活的形式，加之全民的健康水平提高，生活和醫療條件的改善，人均壽命的延長，大眾開始從新認識年金及其特有的不可比擬的優越性。
年金的種類：
浮動年金：浮動年金主要是投資共同基金，風險大，投資成績大起大落，本金沒有保證，並且費用較高，各種收費對年金的發行者和證券的管理者來說是旱澇保收， 所得的紅利付過各種費用後往往所剩無幾。除非股票市場有像90年代牛市那樣的回報率，否則浮動年金難有體面的回報率。
固定年金：固定年金有兩種, 傳統的固定年金和指數年金。傳統的固定年金有如銀行的定期存款，由保險公司按既定的利率每年自動存入賬戶；指數年金繼承和發展了固定年金的優點 - 本金安全保證，同時對股市的正面增長又有一定的參入。 這樣一來，得到旱澇保收效益的是個人消費者，而非年金的發行者和證券的管理者。對那些既想有安全的保證又有類似股市投資的回報率的嬰兒潮者來說，指數年金 是最最理想的投資方式。
享有聯邦政府允許優惠的有四種退休計畫：僱主設立的401k計畫， 個人設立的IRA計畫，年金和人壽保險。前兩種是政府的計畫，後兩種是保險公司的計畫。政府的計畫有每年投入的限制，並且70歲開始又有必須提款的限制， 否則將有罰款。保險公司的計畫每年沒有投入的限制，也不強制提款。年金的本金和人壽保險的保費都是稅後的錢，年金所增長的部分可以延緩所得稅直到取出花費 時，人壽保險的收入不需要賦稅。
固定年金包括指數年金，每年沒有任何管理費，除非你要另加特有的條款，如最近推出的保證年增長率和擇高的death benefit， 以及保證未來收入年增長率的條款。 固定年金的這兩項條款的年費比起浮動年金的年費實為小巫見大巫。年金還有很多其它的優越性， 下期將繼續介紹。
郭玉玲專門從事高級財務計畫, 是退休和收入計畫專家, 成功服務於美國主流社會,對無風險投資, 各種避稅投資戰略有豐富的經驗。聯繫電話404-435-0386, 電郵[email protected]
近年來年金產品有很大的發展和進步，今天的年金針對消費者的需要有不同的種類和靈活的形式，加之全民的健康水平提高，生活和醫療條件的改善，人均壽命的延長，大眾開始從新認識年金及其特有的不可比擬的優越性。
年金的種類：
浮動年金：浮動年金主要是投資共同基金，風險大，投資成績大起大落，本金沒有保證，並且費用較高，各種收費對年金的發行者和證券的管理者來說是旱澇保收， 所得的紅利付過各種費用後往往所剩無幾。除非股票市場有像90年代牛市那樣的回報率，否則浮動年金難有體面的回報率。
固定年金：固定年金有兩種, 傳統的固定年金和指數年金。傳統的固定年金有如銀行的定期存款，由保險公司按既定的利率每年自動存入賬戶；指數年金繼承和發展了固定年金的優點 - 本金安全保證，同時對股市的正面增長又有一定的參入。 這樣一來，得到旱澇保收效益的是個人消費者，而非年金的發行者和證券的管理者。對那些既想有安全的保證又有類似股市投資的回報率的嬰兒潮者來說，指數年金 是最最理想的投資方式。
享有聯邦政府允許優惠的有四種退休計畫：僱主設立的401k計畫， 個人設立的IRA計畫，年金和人壽保險。前兩種是政府的計畫，後兩種是保險公司的計畫。政府的計畫有每年投入的限制，並且70歲開始又有必須提款的限制， 否則將有罰款。保險公司的計畫每年沒有投入的限制，也不強制提款。年金的本金和人壽保險的保費都是稅後的錢，年金所增長的部分可以延緩所得稅直到取出花費 時，人壽保險的收入不需要賦稅。
固定年金包括指數年金，每年沒有任何管理費，除非你要另加特有的條款，如最近推出的保證年增長率和擇高的death benefit， 以及保證未來收入年增長率的條款。 固定年金的這兩項條款的年費比起浮動年金的年費實為小巫見大巫。年金還有很多其它的優越性， 下期將繼續介紹。
郭玉玲專門從事高級財務計畫, 是退休和收入計畫專家, 成功服務於美國主流社會,對無風險投資, 各種避稅投資戰略有豐富的經驗。聯繫電話404-435-0386, 電郵[email protected]
