**選擇自己的貸款機構
全球金融危機過後，申請房屋貸款變得更加艱難。如今許多借貸者的選擇範圍很有限，因此感覺借貸時自己更像是乞丐。以下是借貸專家提供的策略，助您實現理想貸款。
個人信貸諮詢機構Smartline的常務董事艾克瑞特（Chris Acret）建議列一個清單，標明自己需要什麼類型的信貸產品，並確保其具有一定的靈活性以便今後的調整。比如，為您提供日常銀行業務服務的機構，其貸款產品可能並不適合您的需要。那些眼下看來並不重要的因素，卻很可能在今後成為麻煩，因此應做好貨比三家的準備。
利率不能成為選擇貸款的唯一原因。艾克瑞特表示，「蜜月」利率很具吸引力，但其實不一定能省錢，往往在您需要使用該機構的其他服務，如重新取款功能、提高貸款額和自動取款機等服務時，收取更高的費用。而且在貸款之初，您也許沒想過可能會在未來4年償付或重新貸款，而一旦您個人的情況發生變化時，就得考慮貸款退出費等問題。
最實用五招：
1.明確自己的貸款目標並列出切實的清單
2.牢記利率不是借貸唯一需要考慮的因素。
3.全面考慮，明確自己未來可能的需求
4.確保貸款機構的產品正確，結構合理
5.必要時尋求專家意見
**Telstra將大舉裁員
澳洲電訊（Telstra）公司為提高利潤和股票價格，將大幅度裁員。
據「澳洲財經評論」報導，該公司將削減6000個職位，佔員工總數的15%。該公司已證實此報導，但不願透露具體裁員數量。Telstra的發言人米德爾頓（Craig Middleton）表示，裁員並不會影響到客戶服務質量。他說：「我們的首要目標是提高客戶滿意度。公司將簡化客戶服務程序，調整管理層的官僚結構，引進自助服務系統，通過這些舉措提供更高質量的服務。在此過程中需要減少員工人數，目前尚未證實將有多少員工會受到影響。」
9月29日是澳洲電訊的投資者關係日，其執行官托德（David Thodey）表示，迅速提高客戶滿意度勢在必行。公司將推行一項10億澳元的改革計畫，降低成本，贏得市場份額，大幅度減少投訴以及盡快處理客戶的問題。近幾個月來，Telstra已取消2.20澳元的管理費，從家庭座機和手機打給Telstra客戶服務中心的呼叫，也將不再收費。此外，Big Pond的客戶無需再為額外的電子郵件地址付費。托德還宣布，將不再會有華而不實的廣告，而是花錢來改變員工的態度。他說：「我們將注重於改變企業文化，改變了我們與客戶溝通的方式，帶給客戶全新的體驗。」
據財務總監斯坦霍普（John Stanhope）介紹，上一個財政年度，約有26萬家庭的通訊不再使用固定電話。而是完全依靠手機進行通訊，這對其營運收入無疑是一個打擊。為留住這些客戶，該公司積極推廣了固定或無線寬頻和移動通信產品捆綁計畫，使用捆綁計畫的客戶，將得到免費的固定電話線路，這一策略如今已見成效，其業務量之大猶如聖誕節期間，固網寬頻和移動服務的銷售額大幅上升。過去兩個月中的交易量達164,000宗，大多數都包括固定電話產品，澳洲電訊因此獲得了幾年來市場份額的首次增長。
**澳大利亞超級富豪人數增三成
去年，澳大利亞超級富豪人數僅次於亞太地區的中國、日本，位居第三。
據《美林全球財富雜誌》（The Merrill Lynch Global Wealth Management）以及凱捷第五次亞太地區財富報告（Capgeminififth Annual Asia-Pacific Wealthreport）披露，澳大利亞超級富豪人數增長34%達17.36萬人，總財富增加達5194億美元（5426億澳元）增幅37%。日本的超級富豪人數居亞太地區首位，中國超級富豪總人數增加31%，名列第二。去年，香港和印度被列為超級富豪「強勁復甦」的地區。
報告中特別指出，澳大利亞超級富豪主要是房地產投資者，他們40%的資產投資於房地產。《美林全球財富雜誌》的投資副總裁彼得.奧佩（Peter Opie）透露，2009年澳大利亞超級富豪為了降低投資風險，紛紛把投資轉向相對穩定的房地產市場，2010年仍是這種趨勢。澳大利亞超級富豪的其他投資還包括高級轎車、遊艇和噴氣式飛機等。奢侈品佔總投資的32%，其次是藝術品佔總投資的26%。
總的來說，去年隨著投資者重返股票市場，亞太地區超級富豪的股票投資佔其總資產的27%，比前年增加4%。此外，房地產市場的投資比例有所變動。亞太地區超級富豪總數猛增25.8%達300萬，與歐洲超級富豪人數持平。亞太地區超級富豪的總資產飆升31%，達9.7萬億美元。不僅彌補了2008年的損失，而且超過歐洲超級富豪9.5萬億美元的總資產。
**明年可能繼續加息
金融界預測，儲備銀行星期二悉尼會議上加息的可能性為70%，即把現金利率上調25個基點達到4.75%。據《澳大利亞人》報導，年底加息已成定局，市場普遍推測12月份前至少有1次加息。
在全球金融危機復甦過程中，澳大利亞儲備銀行屬於發達國家中首批實行貨幣緊縮政策的銀行。金融危機期間，儲備銀行為了防止經濟衰退，把現金利率從7.25%削減到3%並一直延續到去年的10月份。此後，儲備銀行和以色列中央銀行成為首批實行緊縮貨幣政策的銀行。
一份對20位經濟師的季度調查報告顯示，絕大多數經濟師認為明年儲備銀行將採取更多行動。一般認為明年6月份之前至少有3次加息，即利率上調到5.25%。經濟師們一致認為，到今年12月，利率將上調至4.75%。蘇格蘭皇家銀行（Royal Bank of Scotland）,AMP Capital以及ICAP的經濟師認為，明年6月份利率會上調到5.5%；而美國銀行，美林和聖喬治銀行的經濟師則預測同期利率為4.5%。
**佳信稅務專欄
稅務常識系列-收到稅局的信該怎麼辦
最近稅局發出新的通知，將對中小型企業試運行‘資產重組審計（「Asset Betterment」）」方式。資產重組審計是另外一種用於確認企業是否有沒有上報的收入的審計方法。ATO將從稅務代理中收集對該項目的反饋。
在資產重組審查中，每個年度年底的企業資產淨值將與年初的淨值進行對比，並估測出年度資產增長。然後在這個估計值中加入無法抵扣的開支，減去負債和減免，得到的數據用來計算總的納稅收入。再減去之前申報的納稅收入，得出的餘額就是您少報的收入。
ATO選擇納稅人的程序有以下三個主要步驟：
1.計算個人的淨資產
2.找出經濟體中的個人，信託，合夥人以及受益人之間的聯繫
3.估計出控制經濟體的個人的實際淨資產
ATO的自動系統採用內部和外部的信息來測出淨值產的估計值。憑藉這個自動系統，ATO根據資產和負債的價值作出一些假設。一旦經濟體的總值被確定，ATO將能更好的瞭解高收入和富有人群。這也就是說這個方法主要用於資產富有的納稅人。
ATO資產重組工具將測定在兩個不同時間點的資產，來確定財富的增值，然後將其與該年上報的收入相比較。首先會在墨爾本選取十個案例進行試驗。這些案例將被選出來測試ATO數據並對較大差異進行檢測。與此同時，ATO表示它首先將會給納稅人一個機會來自己審查他們的記錄。在這種新方法下，ATO表示他們將在發出信之後立即跟稅務代理談一談。
ATO表示它正在試驗該工具。如果行之有效，它將在整個社會中推廣。下期我將重點闡述這個方式同現在稅局普遍使用的審計方式的不同以及對客戶的影響。
**生意買賣的稅務探討
最近幾年許多華人買賣生意，通常他們採用一部分帳面交易，另一部分私下現金交易。據說此方法是從義大利、中東商人學來的商業技巧。幾乎所有的會計師和律師也不發表自己的見解，或者默認此方法。我們認為這種方法既違法，又不合理。
下面的案例希望給您一個指南。仇先生上個月買下南區某快餐店，市場價格為19萬元，後來經過「高人策劃」提出以13萬元放帳面交易，6萬元的私下現金交易。您認為買賣雙方誰合算？
一、買方（Buyer）——仇先生（大陸移民）
仇先生認為買價低，說明他的營業額可以少報。我們認為營業額與買價是兩個不同的概念。假設三年以後，商店的買價為23萬元，那麼仇先生需要支付在10萬元的Good Will基礎上的稅款，並少了上次買生意6萬元私下現金交易的稅額。
二、賣方（Seller）——Peter義大利移民
Peter也不見得高明，他沒有利用政府對小生意的優惠。政府規定資本增值有50%免稅，那麼6萬元的免稅額為3萬元。另外3萬元應該可以通過正常、合理的途徑。因為小生意的賣出有各種各樣的稅務優惠，新的稅務改革對小生意特別優惠，在原有基礎上50%免稅再加上額外的50%，那麼6萬×50%×50%=1.5萬的交稅額。然而經過我們幫助計算無需付任何稅，如果Peter賣出生意Good Will為50萬元，那麼我們可以利用S152-E小生意條款，也可以讓Peter暫時不交任何稅。
三、生意買賣——報表評估
對於生意買賣有一套很複雜的測試系列進行評估。合格的職業會計師會從過去的財務報表、生意的合同條款、評估資產、Location、現金量、負債、人工的分配和保險的價格等等各種因素來進行評估。四方會計師事務所擁有法律和會計背景的專業人員，能夠通過各種途徑，在法律允許的範圍內儘可能減少您買賣生意的損失。
**每週股票建議
Woodside Petroleum(ASX:WPL.AX)Price $44.37
本週股市建議：考慮買入
經過近日來的走勢觀察，現階段整體股市應該可以在4600點左右穩住，值得一提的是最近資源股及銀行股也開始漸有起色，期待在未來整體市場能夠維持穩定成長的速度，讓股市慢慢回溫。
回到今日專欄主題，我們所要介紹的是WPL，WPL名列全澳洲20大股之一，同時也是澳洲最大的石油股，雖然金融背景極具發展潛力，但此股近期表現平淡，幾乎快被投資人所遺忘，原因為近幾個月WPL都在做盤整，但我們可以看到此股價最近已突破阻力區(約在$43.50左右)，看情況若持續依照局勢發展，此股將有可能邁入$48的價位，因此本人建議讀者們有興趣的話可多花時間觀察此股，若以黃金比例來看，此目標價也是大約在$47.50~48之間，讀者可從圖形中筆者所畫突破之區域做分析評估。
依照目前股票趨勢，銀行股價位已開始飆漲，因此不太建議馬上追高(除非您是做長期投資)，關於其他股市相關資訊或投資人有任何股票投資疑問希望與筆者做討論分析，都歡迎隨時email與我聯繫。
