【看中國2013年07月26日訊】前幾天， 我寫了一篇老年醫療保險的文章. 隨後，有人問起我有關退休後如何領取社會安全福利和養老金的問題，現解答如下.
社會安全福利（Social Security Benefits)，只要工齡達到10年，或40點以上（Anyone born in 1929 or later needs 10 years of work (40 credits) to be eligible for retirement benefits. People born before 1929 need fewer years of work.），人人都可以享受。 養老金可不是人人都有，各地區，各部門的養老金髮放也都不一樣。 只能就我本人的情況，分門別類簡要說明。因此，不一定符合所有人的要求。請諒解！
1.社會安全福利（Social Security Benefits)。社會安全福利起始於1935年八月十四日， 由當時羅斯福總統簽署。這一計畫的宗旨是保障退休老人和殘廢人基本生活。任何人只要有工作，必須每月上交社會安全福利費。其費用根據工資高低，抽取不同比例。當時，大約抽取我（僱員）工資的5.5%左右，所在工作的大學（僱主）也要付相應的數目，一起進入我的社會安全福利賬戶。因為各人工資高低不一，抽取的比例不同，其抽取的比例可從每月的工資單上查得，也可從網上查得，網址是：http://en.wikipedia.org/wiki/Social_Security_Wage_Base。一旦工作滿了10年，每年6月30號你就會收到一份從社會安全部門寄來的賬戶總結報告。詳細列出在你的帳戶中每年存入了多少錢, 以及退休後你每年每月大概可拿到多少福利金（$)。
這個資料你也可以從網上查得，網址是：http://www.cpasiteso;ution.com/content/calcs/SocialSecurity.html。如果是殘廢人，只要滿足基本條件即工作10年，任何年齡都可以領取領取社會安全福利。如果是健康人，領取社會安全福利的最低年齡是62歲，可領取全額福利金的75%。拿全額社會安全福利金的最早年齡每人都不一致，是根據出身年份來定的。比如我在1943年出生，拿全額社會安全福利的最早年齡是66歲。當然，到了66歲也可以不領取，每拖後一年其金額增加8%(指1943年或以後出生的）, 一直到70歲，不能再拖，必須領取。 一旦你決定退休，要提前三個月通知社會安全部門，約定時間和他們會面，提出你要何時領取社會安全福利金，填寫一份表格，附上你的銀行帳號。他們會準時給你銀行賬戶寄款，從不耽誤。很多人問我，什麼時間領取社會安全福利最為合適，62歲領取75%的福利金，66歲領取全額福利金，還是等到70歲領取高於全額的福利金？這個問題很難回答，因為和人的壽命相關。我粗略算過，如果壽命在80歲以下，62歲領取75%的社會安全福利比較合適；壽命在80歲以上，領取全額合適；如果壽命在90以上，那麼等到70歲後再領取比較合適。我，在66歲時領取全額社會安全福利金。社會安全福利金是你年收入（income) 的一部分，是要繳納稅收的。另外，社會安全福利是終生的，直到生命終止，社會安全號註銷，福利金也就跟隨終止。如果有人生命終止後，其配偶或後人不去註銷社會安全號，繼續領取福利金，查獲後必定罰款，甚至坐牢。
2.TIAA-CREF 全名為Teachers Insurance and Annuity Association - College Retirement Equities Fund. 其中TIAA創建於1918年， CREF創建於1933年。它是一個在學術，研究，醫學和文化領域的退休賬戶。這一賬戶相當於其他領域的401(k)退休賬戶。TIAA-CREF退休賬戶沒有硬性規定非有不可，可以參加，可以不參加. 以我們學院而言（University of Alabama at Birmingham, UAB),每月從我（僱員）的工資裡提出5%進入我的TIAA-CREF賬戶，同時學院（僱主）也要付相應數目進入我的帳戶。僱主所付出的比例各個單位不同，有的學院要付僱員工資的7.5%（如 Duke University），甚至15%（如 Howard Hughes Medical Institute)。如果你想多存一點，為老年生活打好堅實的基礎，可以增加每月存入的量，但不能超過工資的20%，超出工資5%的部分，學院（僱主）不會和你配合。TIAA-CREF 賬戶可以自由選擇你所想要購買的年金或基金。其中有非常保守的TIAA Traditional Annuity, 這是一種年金。根據每年不同的利率，不管股市上下波動，可以每年穩穩得到3-5%回報。
其他屬於基金類，有TIAA-CRED S&P 500 Index, CREF Stock fund, CRED Equity Index fund, CRED Growth fund, TIAA Real Estate fund.....等等。這種基金隨著股市的波動，價格上下波動，有較大的投資風險。可能一年上長12%，也可能一年下跌10%，波動較大。 TIAA-CREF退休賬戶中不管存入多少資金，總是退休後生活的部分保障。隨著年齡增大，最好趨向保守。諸多經濟學家的建議保守部分對風險部分投資比例隨著年齡的增大而增加，比如50歲，這兩部分的最佳比例應該是50%/50%；60歲，60%/40%；70歲,70%/30%......比例間的調整，可以直接打電話的TIAA, 請代理人幫你處理；也可以自己在TIAA-CREF網站上進行自行調整。今年股市上漲，雖然我的年齡70，其比率設定在60%/40%, 以求較多的回報；如果明年股市下跌，其比率可能會設定到80%/20%，以求保守穩定，不要在股市下跌期間縮水過大。 所謂的原則，也不是一成不變的。TIAA-CREF的回贖必須要等到59 1/2歲，提前回贖是可以的，但要償付10%的罰金。一旦到了59 1/2歲，要想提款回贖很簡單，只要打個電話告訴他們你的提款計畫就行，他們就會按照你的計畫進行。除非在你的賬戶中只有極少的存款，一次提取所有的款項是不合理的，因為要抽取過多的稅收。一般可分10年，或20年提完，TIAA每月把錢直接電傳到你的銀行賬戶, 直到賬戶裡的存款終了為止。這種款項作為年收入（income)的一部分，是要上稅的。為了避免上稅過多，也可以從TIAA-CREF賬戶中提取「最」少量（Minimum)，這種提取方法可以將你的賬戶維持到100歲以上。 如果社會安全福利和下面將要談到的TRS兩個項目已經足夠維持生活費用，感到手頭並不緊張，不需要更多的錢幣，TIAA-CREF可以延期提款。但是，一旦到達70 1/2 歲，必須啟動提款計畫，再行拖延聯邦稅務局要罰你款的，當心了！
3. TRS全名為Teachers-the Retirement System of Alabama。事實上屬於養老金性質，針對阿拉巴馬州教育系統的終身福利。這種養老金在其他州也有，但僅限於公立學校。而且，基金來源，投放的比例，養老金髮放的計算，養老金髮放的形式都有不同，由各州自行決定。 一旦進入阿拉巴馬州的教育系統工作，必須參加TRS。每月從自己工資中抽取5%，僱主（employer）提供同樣的資金進入你的TRS賬戶。目前由於經濟低迷，資金週轉困難，因而投放比例有所增加。聽說自2014年起，僱員（employee）從自己工資中抽取7.5%，僱主（employer）則要提供11.2%資金進入賬戶（我沒有去查證）。工作10年後（一定需要工作10年），僱員就有資格享受養老金福利。養老金的提取的最早年齡是60 1/2歲，但聽說2014年提取養老金的最早年齡已提高到62歲。如果僱員在阿拉巴馬教學系統已經工作25年之久，他就不受年齡限制，任何年齡都可以提取養老金。養老金的發放是通過公式計算的：最高工資三年的平均值X工齡X0.02. 例如， 僱員三年平均工資50000刀，工齡20年，他的養老金就是：50000刀/年X20X0.02=20000刀/年。再除以12，就是每月所得，即1666刀/每月。在領取養老金之前，有一張表格要填，在表上寫道若干年後，當你pass away（去世）後，問你，你的配偶是否需要分享你的養老金？如果你回答，NO，那麼你就領取1666/每月； 如果你的配偶需要分享你的養老金總額的一半，你可能只能拿到1466刀/每月；如果你的配偶需要分享你的全額養老金，那麼，你可能只能拿到1266刀/每月，甚至更少（有統一的計算方法，沒有去查證）。養老金作為退休者薪金的一部分， 要報稅。 順便提一句，阿拉巴馬州的養老金系統，是全美最好的老年福利系統之一。許多我的朋友好羨慕，因為他們沒有這一系統， 根本拿不到這筆養老金。
4.Traditional IRA/Roth IRA， 即Traditional Individual Retirement Account and Roth Individual Retirement Account. 這一退休賬戶針對全民，沒有強制性，你可以開戶，也可以不開戶。2013年，每人每年可以最高存入5500刀進入自己賬戶；50歲以上，每年每人可以最高存入6500刀。Roth IRA是在1997年，由William V. Roth，Jr提交的議案，國會討論通過。IRA 和 Roth IRA 主要的區別有兩點， 1）IRA的存入是稅前收入，Roth IRA的存入是稅後收入。因而，從IRA賬戶中提取的款項是要上稅的，包括投資盈餘部分；而從Roth IRA賬戶中提取的不再上稅，包括投資盈餘部分；2）IRA最晚提取的年齡是70 1/2歲，而Roth IRA沒有這一規定，可以終身保留。至於其他細則，可從網上查得。無論是那個賬戶，可以進行投資，可以買股票，買基金，做期貨等等。但是，既然是一個退休賬戶，我認為以保守為上，太大的風險投資是不可取的。不要把你辛苦得到的汗水錢，在股票中玩砸了。到了晚年，失去了工作能力，沒有金錢是萬萬不能的，雖然它不是萬能的！
有人要問：「開戶TIAA-CREF/IRA 和自己在投資公司開戶有何不同？都是投資啊！」兩者 至少有四點不同：1）投入退休賬戶（TIAA-CREF/ IRA)的錢，當年在你的年薪中扣除，是稅收豁免的; 2)退休賬戶中獲利部分當年不用交稅的，直到回贖時才需要交稅。那時大部分人已退休，稅收比率已經下降; 3)退休賬戶不是盈利單位，所收佣金極低；4）退休賬戶中的資金，不能隨意回贖，要等到一定年齡，否則要遭罰款。
最後，以紅樓夢中好了之歌一節作為收場：「世人都曉神仙好，只有兒孫忘不了；痴心父母古來多，孝順兒孫誰見了？」就在19世紀中國封建時代，養兒且不能防老，何況21世紀的今天？早早做好自己的退休計畫，把自己的晚年安排好吧！越早越好！
後言，我不是財務專家，以上所述只是根據自己積累的知識，遇到的實情寫成的。沒有參考原件，沒有閱讀細則，錯誤難免，請指正，請反饋！謝謝！
轉自alabama博客
淺談美國老年醫療保險
我退休已有四年了，期間有許多人問起我退休之後如何啟動和應用美國的醫療保險。我借用這個平臺，簡要的回答這個問題，凡想瞭解的人都可以參考。
美國老年醫療保險，Medicare, 年齡到達65歲以後啟動。只要你工作10年，或40點都可以享受。事實上，醫療保險是屬於社會安全（ Social Security）的一部分。年齡一到65歲，必須啟動和使用醫療保險。其方法是提前3個月，打一個電話到你所在地區的社會安全辦公室，告訴他們你需要啟動醫療保險。他們會約見你，提一些簡單問題和填寫一張表格就完事。一個月後， 你就會得到一張醫療保險卡， 上面登記了你的姓名，出生年月，社會安全號，以及何時開始使用醫療保險。
在啟動醫療保險後，你必須繳納月費。每人每月大約$100左右，在你的社會安全賬號中扣除，不用自己付款。美國的醫療保險主要分兩個部分，Part A and Part B. A計畫是住院治療部分，住院期間所化費用，全部報銷（100% cover）；B計畫是門診治療部分，在門診治療期間所化費用，其中80%可以報銷，餘下20%你自己處理。就這20%也是相當可觀，比如我曾經在門診做過一次全結腸鏡檢，醫生部分要花$2700，還要花$2750設備使用費。我得付其中的20%，即$1090。如何避免這20%費用，你就得買一個第二保險，用以報銷這20%的部分。我買了PEEHIP (Public Education Employees' Health Plan)，這是一個阿拉巴馬州教育系統的醫療保險計畫。月費因人而異，看你的工齡而定。比如，我在阿拉巴馬州教育系統工作了24年，月費是$13; 我太太工作22年，月費$31. 如果你不在教育系統，沒有PEEHIP計畫， 你也可以考慮AARP，一個全美老年退休協會（American Association of Retired Persons), 尋求第二保險。除此以外，我還有D計畫， Medicare Part D, 這個計畫給予購買藥品的優惠。一般而言，我只需付藥費全額的1/10-1/5，根據藥費的價格而定。
其中，我沒有提及C 計畫，Medicare Part C。因為我在啟動醫療保險時，詢問過專家，他們認為不必考慮。這裡，我也不再敘述。美國的醫療保險，Medicare, 不包括牙科保險的。如果你需要的話，就得另外買牙科保險。
有了醫療保險，就用不到憂慮生病的費用了。我的一個朋友，去年診斷腫瘤，需要住院手術治療。用總共花費$320，000，他只花了個門診費用，大約$200.
