頻存現金 易被美國查稅查洗錢
【看中國2017年11月5日訊】據《洛杉磯e生活》報導,美國華裔稅務專業人士指出,不少因工作獲得大量現金收入的華人,在申報所得稅時未誠實申報現金收入。然而隨著大數據時代來臨,不再只是國稅局可能前來查核逃漏稅,有時上門的還是涉及刑事調查的聯邦政府有關單位,建議除誠實申報現金收入,就存進銀行帳戶的現金,不要刻意化整為零每次只存進少於1萬元,趨避「進出1萬元現金以上」須向財政部申報規定,因為這樣做反更易惹上麻煩。
會計師暨律師童志敏指出,不少有現金收入的華人,為避免聯邦和加州政府加起來至少40%的所得稅,未誠實申報現金收入。他們手上雖有現金,但美國其實不流行現金交易,因為多年前政府為了防止不法洗錢行為,規定銀行及商號針對客戶進出的1萬元以上現金,須向財政部申報,造成在美拿著超過1萬元以上的大額現金去買珠寶、黃金或汽車等貴重物品時,商號一般拒收,以免申報麻煩。
一些華人於是將現金以每次少於1萬元存進銀行個人帳戶,童志敏說,如果經常這麼做,將構成「結構性交易」(structure transaction),銀行工作人員會向內部的反洗錢工作人員匯報,並向有關單位舉報,可能會被刑事調查。
坊間出現擁有大額現金收入的新興行業
根據童志敏的觀察,坊間擁有大額現金收入的新興行業,有月子中心業者、專替海峽兩岸孕婦接生的醫師、隨中國大陸開放第二胎前來美國尋求代母,或透過試管嬰兒的相關服務人士等。現在來美生產的海外孕婦,已不敢使用社會福利,幾乎百分之百使用現金。
他們提供給月子中心業者或醫師費用,經常從上萬元起跳,尤其接生費往往是保險公司理賠的一至三倍。通常保險公司支付的接生費用是五、六千元,可以想像是一筆可觀的現金收入。
代母及負責試管嬰兒的醫師拿到的現金收入更高,有時一筆就是10幾萬元,若未誠實申報現金收入,面臨的問題更大!
稅表收入和銀行存款差距大被查稅機率愈來愈高
童志敏說,過去前來諮詢的客戶若被美國國稅局查稅,通常是因為未申報所得稅表,或被舉報逃漏稅,或稅表經過國稅局分析認為不正常等三個原因之一。但過去兩三年接觸到的客戶,卻是因為銀行存款和稅表收入差距太大被查稅,不排除是因為大數據時代來臨,國稅局根據納稅人稅表,結合所開的車子、所住的房子,與銀行存款做比較,從而做出查稅決定。而他有幾乎一半以上的客戶案子,是由國稅局下的刑事調查部門,或聯邦檢察官辦公室,或聯邦調查局展開調查,層面已提高至刑事案。
童志敏說,這兩年大型美國的銀行對常有大額現金進出的個人帳戶,也會主動關閉,並會寄來一封措詞嚴厲的信。上面指出,你的個人帳戶在30天內將無法提存,請查核是否尚有未兌現的開出支票需要處理,若沒有,銀行在30天後會將你的帳戶餘額寄來一張銀行本票(cashier check)。
他經手遇到這種情形的客戶,有些是小留學生,有些是才移民過來做生意的人士,後者不曉得其實一開始在銀行開的是公司帳戶,就能夠合理解釋何以帳戶常有大額現金進出,並只要在報稅時誠實申報現金收入,不致構成問題。
會計師李新忠說,國稅局針對現金行業查稅時,會將當事人公司帳戶存款加上個人帳戶存款,再加上其家庭一年估計的可能開銷,做為當事人可能的年收入參考,再比照其申報的年所得。中間若差額很大,當事人必須舉證何以如此。若能說服國稅局,如差額是因為有些支票跳票,但被銀行計算成兩次存款等。
他指出,很多華人以為現金收入不報,國稅局不知道,其實可以推算出來。他認為與其不報擔心被發現,不如誠實申報,並透過合理的節稅方式,如經營小企業的夫妻,都可以開設具有緩稅功能的SIMPLE IRA,每人一年可以放進1萬2500元,夫妻可以放進2萬5000元。同時可以降低所得,達到少繳所得稅的目地。
責任編輯:傅美萱
短网址: 版權所有,任何形式轉載需本站授權許可。 嚴禁建立鏡像網站。
【誠徵榮譽會員】溪流能夠匯成大海,小善可以成就大愛。我們向全球華人誠意徵集萬名榮譽會員:每位榮譽會員每年只需支付一份訂閱費用,成為《看中國》網站的榮譽會員,就可以助力我們突破審查與封鎖,向至少10000位中國大陸同胞奉上獨立真實的關鍵資訊, 在危難時刻向他們發出預警,救他們於大瘟疫與其它社會危難之中。
看完這篇文章您覺得
- 日片《完美的日子》:光影交織中的美和釋然(組圖)
- 大開眼界!創記錄的「人體噴泉」(組圖)
- 習近平忌憚三個紅二代(組圖)
- 【宋紫鳳專欄】從潘美到潘仁美 是藝術加工還是神來之筆(組圖)
- 江曾一政策藏汙納垢 老虎前仆後繼終南捷徑(組圖)
- 中國經濟舊模式大潰敗 注定一個時代已經結束(圖)
- 日媒曝十九大罕見權鬥細節 那張小紙條厲害了(圖)
- 那些入關美國被遣返的人 到底做錯了什麼?(圖)
- 黃河水變清 《推背圖》的預言已經發生?(圖)
- 鄧、江退休待遇不同 韓正仕途或不妙(圖)
- 全是祭品!誰是抓捕四人幫的最大受益者(組圖)
- 野心不死!江青如何評價鄧小平與胡耀邦?(圖)
- 習真大膽 七常委集體離京「犯忌」?(圖)
- 神秘終局時刻 習近平或引領三種中國?(圖)
- 中共肺炎(又称武漢肺炎)
- 病毒
- COVID-19
- 疫苗
- 台鐵
- 拜登
- 川普
- 特朗普
- 國安法
- 貿易戰
- 習近平
- 華為
- 三峽大壩
- 新疆棉
- 長江
- 洪水
- 袁弓夷
- 港版國安法
- 漢光演習
- 國民黨
- 退黨
- 弗洛伊德
- BLM
- 中共
- 閻麗夢
- 金正恩
- 王岐山
- 賴清德
- 孟晚舟
- 關稅
- 邊境牆
- 彭斯
- 美國
- 貿易談判
- 劉鶴
- 王滬寧
- 江澤民
- 崔永元
- 中南海
- 內幕
- 中共
- 反送中
- 貪官
- 情婦
- 腐敗
- 反腐
- 打虎
- 官場
- 看中國
- 一國兩制
- 法廣
- 社交媒體
- 往事微痕
- 出賣國土
- FB
- 六四
- 朝鮮
- 加拿大
- 脫歐
- 央行
- 債務
- 槓桿
- 美元
- 貨幣
- 人民幣
- 歐元
- 日元
- 港幣
- 房地產
- 樓市
- 財政
- 財富
- 中產
- 海參崴
- 台灣
- 蔡英文
- 北京
- 劉強東
- 大媽
- 房價
- 疫苗
- 非洲豬瘟
- 大陸
- P2P
- 霧霾
- 基因編輯
- 防火牆
- 維權
- 709律師
- 上訪
- 法輪功
- 網絡審查
- 活摘器官
- 江東六十四屯
- 唐努烏梁海
- 長白山
- 白龍尾島
- 江心坡
- SARS
- 新疆勞改營
- 言論自由
- 女主播
- 央視
- 華人
- 移民
- 華人
- 留學
- 海關
- 遣返
- 簽證
- 回國
- 入籍
- 綠卡
- 民生
- 海外
- 加拿大
- 澳洲
- 民國
- 桂軍
- 抗戰
- 孫中山
- 蔣介石
- 宋美齡
- 鄧小平
- 林彪
- 劉奇
- 中共
- 皇帝
- 諸葛亮
- 易經
- 幽默人生
- 智慧
- 感悟
- 手機
- 預言
- 奇聞
- UFO
- 外星人
- 壽命
- 文革
- 養生
- 紫鳳
- 貫明
- 李道真
- 軼飛
- 李雲飛
- 雲中君
- 辛思
- 夏聞
- 時代漫談
- 滄海
- 東方縱橫
- 唐柏橋
- 王尚一
- 江楓
- 黃清
- 李唐風
- 園丁
- 今濤拍暗
- 李青城
- 秦就石
- 中經研
- 秦天靖
- 江浩
- Eagle Vision
- 李子壬
- 馬新宇
- 馬來啟
- 紫君
- 秦山
- 陳破空
- 戴東尼
- 曹長青
- 邢仁濤
- 瑜正
- 簡易
- 肖川
- 伍凡
- 顧言
- 歸瑜
- 乙欣
- 陳泱潮
- 徐沛
- 宋慶齡對共產黨絕望 三次想死逃離未成被扣(組圖)
- 工行原副行長張紅力被查 曾招聘多名常委子女為其下屬(圖)
- 習歐洲行收穫什麼 大撒幣、背江澤民黑鍋、到匈牙利遭抗議……(下)(圖)
- 「歌手2024」首播爆冷 網友哀嘆華語歌手現場實力(圖)
- 小貓被迫直播還債 縱火犯「萌照」爆紅(組圖)